关于2012年上半年财政预算执行情况的报告
发布时间：2012-08-15 14:19
市财政局局长 周大伦
主任，各位副主任、委员：
我受市人民政府的委托，向市十五届人大常委会第3次会议报告2012年上半年财政预算执行情况，请予审议。
今年上半年，在市委的正确领导下，财税部门围绕率先基本实现现代化的任务要求，按照市人代会确定的总体目标，进一步发挥公共财政职能作用，加强收入征管，优化支出结构，深化各项改革，强化监督管理，全力促进经济社会发展，全市财政预算执行情况较好。
一、上半年财政预算执行情况
（一）全市财政收支预算执行情况
1.收入
上半年，全市完成公共财政预算收入45.25亿元，比上年同期42.6亿元增收2.65亿元，增长6.2%，完成人代会预算98.2亿元的46.1%。其中：国税部门完成14.86亿元，增长7.6%；地税部门完成21.7亿元，增长4.4%；财政部门完成8.7亿元，增长8.7%。
上半年，全市完成全口径财政收入123.75亿元，比上年同期120.86亿元增收2.89亿元，增长2.4%，完成人代会预算260.4亿元的47.5%。
2.支出
上半年，全市财政支出66.17亿元，比上年同期62.19亿元增支3.98亿元，增长6.4%，完成人代会预算162.55亿元的40.7%。其中：公共财政预算支出37.73亿元，增长8.5%；各项基金支出28.44亿元，增长3.8%。
（二）市本级财政支出预算执行情况
上半年市本级财政支出38.38亿元，比上年同期增长31.1%，完成预算107.02亿元的35.9%，其中：
1.公共财政预算支出。市人代会通过的2012年市本级支出预算为55.12亿元（含国有资产收入列收列支13亿元），连同上年结转及上级转移支付补助等，实际预算为60.66亿元。上半年公共财政预算支出21.21亿元（不含转移支付补助下级1.89亿元），同比减支0.34亿元，下降1.6%，完成实际预算的35%。支出减少和进度较慢的原因是国有资产收入列收列支2亿元，同比减少2.5亿元。剔除此项因素，上半年公共财政预算支出增长12.6%，支出进度40.3%。按政府收支分类科目支出情况见附表一。
2.政府性基金支出。市人代会通过的2012年市本级支出预算为21.83亿元，连同上年结转及上级转移支付补助等，实际预算为23.58亿元。上半年实际支出5.17亿元（不含转移支付补助下级0.1亿元），同比减支0.55亿元，下降9.6%，完成预算的21.9%，按政府性基金项目支出情况见附表二。
3.社保基金支出。市人代会通过2012年市本级支出预算为22.78亿元，上半年支出12亿元，同比增支10亿元，增长500%，完成预算的52.7%。主要是随着财政改革的推进，社保基金逐步纳入预算管理。
（三）港区财政收支预算执行情况
上半年，港区（不含浮桥镇）完成公共财政预算收入5.63亿元，同比增长7.8%，完成人代会预算12.89亿元的43.7%；财政支出3.98亿元，同比下降40.3%，完成实际预算8.38亿元的47.5%，其中：
1.公共财政预算支出。上半年支出2.05亿元，同比增支0.48亿元，增长30.4%，完成实际预算4.08亿元（含上级补助0.55亿元）的50.2%，按政府收支分类科目支出情况见附表三。
2.政府性基金支出。上半年支出1.93亿元，同比减支3.16亿元，下降62%，完成实际预算4.3亿元的45%。
（四）新区财政收支预算执行情况
上半年，新区完成公共财政预算收入16.14亿元，同比增长11.1%，完成人代会预算32.75亿元的49.3%；财政支出15.06亿元，同比增长3.8%，完成实际预算24.96亿元的60.4%，其中：
1.公共财政预算支出。上半年支出6.52亿元，同比增支1.87亿元，增长40.3%，完成实际预算12.89亿元（含上级补助0.09亿元）的50.6%，按政府收支分类科目支出情况见附表四。
2.政府性基金支出。上半年支出8.54亿元，同比减支1.33亿元，下降13.5%，完成预算12.07亿元的70.8%，按政府性基金项目支出情况见附表四。
（五）科教新城财政收支预算执行情况
上半年，科教新城完成公共财政预算收入0.79亿元，同比下降30.6%，完成人代会预算2.34亿元的33.8%；公共财政预算支出0.33亿元，同比减支0.1亿元，下降22.4%，完成实际预算1.22亿元（含上级补助0.02亿元）的27.2%，按政府收支分类科目支出情况见附表五。
二、上半年财政收支主要特点
（一）收入增幅低开稳走，差距逐步缩小
上半年，我市公共财政预算收入低开稳走，一月份增幅和六月份累计增幅持平，单月间累计增幅差距在1个百分点以内。从收入增幅和税收占比来看，与苏州大市的差距在逐步缩小。累计增幅与全市平均相差0.1个百分点，比上年差距缩小5.4个百分点，在苏州五县市中位居第三；税收占比为80.8%，与全市平均相差3.2个百分点，比上年差距缩小1.7个百分点，在苏州五县市中位居第二。全口径财政收入增幅为2.4%，高于苏州大市平均增幅，在苏州五县市中位居第一。
（二）主体税种仍是增收主力，小税种贡献率下降
上半年，增值税、营业税和企业所得税三个主体税种完成公共财政预算收入25.19亿元，占税收总额36.56亿元（下同）的68.9%,同比增收1.77亿元，占税收增收总额1.96亿元（下同）的90%。其中：增值税8.94亿元，增收0.94亿元，增长11.6%；营业税9.09亿元，增收0.79亿元，增长9.5%；企业所得税7.16亿元，增收0.04亿元，增长0.7%。九个小税种完成公共财政预算收入11.37亿元，占税收总额的31.1%,同比增收0.19亿元，占税收增收总额的10%，增量贡献率同比下降16个百分点。主要因素：受政策调整影响，个人所得税同比减收0.14亿元，下降7.7%；受房地产调控影响，土地增值税、契税共减收0.8亿元，下降23.9%；调整房产税、土地使用税征收期，共增收0.5亿元，增长17.2%；城建税等小税种增收0.63亿元。
（三）房地产业税收下滑，制约财政收入增长
上半年,我市房地产业实现公共财政预算收入（含耕占税、契税）6.3亿元，同比减收0.92亿元，下降12.6%；占税收总额的17.4%，比2011年下降3.7个百分点，比2010年下降8.9个百分点。下半年，国家对房地产业调控不放松，必将进一步制约财政收入增长。
（四）镇区增速普遍放缓，新区支撑作用明显
上半年，全市税收增幅5.7%，同比下降13.2个百分点。各镇区增速普遍放缓，除新区和浏河镇增幅超过10%以外，其余都是个位数增长或负增长。上半年新区完成税收16.14亿元，占全市税收总额的44.1%，比上年提高了2.2个百分点，增收1.6亿元（耐克公司1.1亿元）,占税收增收总额的82%，比上年提高了38个百分点，拉动全市税收增幅4.7个百分点。
（五）促发展重民生保重点，全力支持经济社会发展
上半年，我们继续实行积极的财政政策，加大民生投入，支持重点项目。兑现各类政策性奖励、补助资金1.66亿元，帮助企业提振信心应对困难；全市科技支出2.92亿元，同比增长87.1%，增强发展导向作用；全力支持政府十项实事工程等建设，全市校舍安全工程、4个中心镇卫生院新建、扩建工程等全面开工；全市社会保障和就业支出2.98亿元，同比增长58.3%，进一步加大了民生投入；文化体育与传媒支出0.96亿元，同比增长82.6%，为建设文化强市提供资金保障。
三、确保实现全年经济社会发展目标
上半年全市财政预算执行情况较好，但还存在一些问题：一是经济下行对财政增收保支的影响较大。企业效益下降，发展速度减缓的压力在不断增加，结构性减税、“营改增”带来的不确定因素等使财政增收难度加大，而财政刚性支出却大幅增长，支出增长幅度远远超过收入增长幅度，收支平衡的矛盾更加突出。二是保持较高质量财政收入的难度较大。非税收入在公共财政预算收入中的占比依然偏高，收入结构和质量有待进一步优化。三是预算执行的水平有待进一步提高，政府投资项目监管有待加强，财政大监督格局亟待进一步完善。下半年，我们要继续采取积极有效措施，全力以赴稳增长、促转型、保民生、求平衡。
（一）狠抓收支管理，努力完成全年目标任务
一着不让组织收入。把增收作为财政工作的第一要务，积极协调国地税及相关部门，突出重点，形成合力，认真落实各项征管措施，努力完成全年收入任务；一丝不苟严管支出。坚决按照厉行节约的要求，调整优化支出结构，严格控制一般性支出，确保全年收支平衡；一如既往培植财源。在巩固现有收入来源、做大符合国家产业政策的传统优势产业、做强骨干企业的基础上，着力培育和发掘新兴财源，推动财政收入结构转型优化。
（二）规范管理运行，扎实推进国资金融工作
一是按照国资工作协调会议纪要精神，积极推进市级国有资产布局首轮优化整合方案的实施，通过资产重组和制度建设，规范管理，提高效能；二是扩大我市社会融资总量。围绕重点工程和重大项目，多渠道、多元化筹集建设资金。鼓励我市创投基金做大做强，积极吸引国内知名的创投、风投、私募基金来太投资；三是提升风险防范能力。抓紧推进国资监管制度体系的健全和完善，积极构建金融稳定工作长效机制，制定应急预案，切实发挥协调作用、联动作用，规范国资、金融运行，防范财政风险。
（三）深化财政改革，继续提升财政管理水平
一是深化部门预算改革。在做好调研分析，进行细致测算的基础上，制定稳妥的部门预算编制方案。继续完善综合预算，推进社保基金预算、国有资本经营预算，健全完整的部门预算体系。强化预算执行，严格资金使用管理，合理调度资金，集中财力办大事办实事。二是加强投资项目管理。按照《太仓市政府投资项目管理实施细则》，进一步加强政府投资项目资金的全过程监督管理，充分发挥投资评审中心的作用，积极探索项目绩效预算，提高资金的使用效益和效率。三是加强政府采购监管。强化政府采购预算工作，提高政府采购预算的执行力度。逐步完善专家评委库，加强对政府采购机构的监督和考核，保证政府采购的公平、公正。
主任，各位副主任、委员，全面完成今年的预算任务，是全市上下既定的目标。我们决心在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，以更加昂扬的精神，更加务实的作风，更加创新的思路，攻坚克难，团结拼搏，为促进全市经济社会又好又快发展做出新的贡献！